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上证国有企业100交易型开放式指数证券投资基金托管协议

发布日期:2021-11-24 10:01   来源:未知   阅读:

  一、基金托管协议当事人...........................................................................................................4

  二、基金托管协议的依据、目的和原则...................................................................................6

  三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查...................................................................7

  四、基金管理人对基金托管人的业务核查.............................................................................12

  五、基金财产的保管.................................................................................................................13

  六、指令的发送、确认及执行.................................................................................................16

  七、交易及清算交收安排.........................................................................................................19

  八、基金资产净值计算和会计核算.........................................................................................21

  九、基金收益分配.....................................................................................................................26

  十、基金信息披露.....................................................................................................................27

  十一、基金费用........................................................................................................................29

  十二、基金份额持有人名册的保管.........................................................................................31

  十三、基金有关文件档案的保存.............................................................................................32

  十四、基金管理人和基金托管人的更换.................................................................................33

  十五、禁止行为........................................................................................................................35

  十六、托管协议的变更、终止与基金财产的清算.................................................................37

  十七、违约责任........................................................................................................................39

  十八、争议解决方式.................................................................................................................40

  十九、托管协议的效力.............................................................................................................41

  二十、其他事项........................................................................................................................42

  二十一、托管协议的签订.........................................................................................................43

  鉴于中银基金管理有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的有限责任公司,

  按照相关法律法规的规定具备担任基金管理人的资格和能力,拟募集发行上证国有企业100

  鉴于招商银行股份有限公司系一家依照中国法律合法成立并有效存续的银行,按照相关

  鉴于中银基金管理有限公司拟担任上证国有企业100交易型开放式指数证券投资基金的

  基金管理人,招商银行股份有限公司拟担任上证国有企业100交易型开放式指数证券投资基

  为明确上证国有企业100交易型开放式指数证券投资基金的基金管理人和基金托管人之

  除非另有约定,《上证国有企业100交易型开放式指数证券投资基金基金合同》(以下简

  称“基金合同”)中定义的术语在用于本托管协议时应具有相同的含义;若有抵触应以基金合

  本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同“二十二、基金的信息披露”约定的内

  办公地址:上海市浦东新区银城中路200号中银大厦26楼、27楼、45楼

  经营范围:吸收公众存款;发放短期、中期和长期贷款;办理结算;办理票据贴现;发

  行金融债券;代理发行、代理兑付、承销政府债券;买卖政府债券;同业拆借;提供信用证

  服务及担保;代理收付款项及代理保险业务;提供保管箱服务。外汇存款;外汇贷款;外汇

  汇款;外币兑换;国际结算;结汇、售汇;同业外汇拆借;外汇票据的承兑和贴现;外汇借

  款;外汇担保;发行和代理发行股票以外的外币有价证券;买卖和代理买卖股票以外的外币

  有价证券;自营和代客外汇买卖;资信调查、咨询、见证业务;离岸金融业务。经中国人民

  本协议依据《中华人民共和国证券投资基金法》(以下简称“《基金法》”)等有关法律法

  订立本协议的目的是明确基金管理人与基金托管人之间在基金财产的保管、投资运作、

  基金的上市交易、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等相关事宜中的权利义务及职

  基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有人合法权益

  (一)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资范围、投资对

  基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应事先向基金托管人提

  供投资品种池和交易对手库,以便基金托管人对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选

  本基金主要投资于标的指数成份股、备选成份股。为更好地实现投资目标,本基金可少

  量投资于非成份股、新股、债券及中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但需符合中国

  证监会的相关规定)。在建仓期完成后,本基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比

  法律法规或监管机构日后允许本基金投资的其他投资工具,基金管理人在履行适当程序

  (二)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金投资、融资比例

  进行监督。基金合同明确约定基金投资风格或证券选择标准的,基金管理人应事先向基金托

  管人提供投资品种池,以便基金托管人对基金实际投资是否符合基金合同关于证券选择标准

  本基金的资产配置比例为:基金投资于标的指数成份股票及备选成份股票的比例不低于

  (1)基金财产参与股票发行申购,单只基金所申报的金额不得超过基金总资产,单只基

  (3)本基金在任何交易日买入权证的总金额,不超过上一交易日基金资产净值的0.5%,

  (4)本基金持有的同一(指同一信用级别)资产支持证券的比例,不得超过该资产支持

  (5)本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计不得超过基金资产净值的15%,因证

  券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金不符合前

  (6)本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手开展逆回购

  如果法律法规或监管部门取消上述限制的,履行适当程序后,本基金不受上述限制。

  基金托管人应自基金合同生效起对基金的投资和融资比例是否符合基金合同的规定进行

  监督。基金托管人应监督基金合同约定的基金投资资产配置比例(自基金合同生效之日起满3

  个月后开始)、单一投资类别比例限制、融资限制、股票申购限制、基金投资比例是否符合法

  规及基金合同规定,不符合规定的,基金托管人应书面通知基金管理人及时进行整改,整改

  除第(5)、(6)项外,对于因证券市场波动、上市公司合并、基金规模变动或标的指数

  成份股调整等基金管理人之外的原因导致基金的投资不符合基金合同的约定的,基金管理人

  (三)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对本托管协议第十五条

  第九款基金投资禁止行为进行监督。基金托管人通过事后监督方式对基金管理人基金投资禁

  止行为和关联交易进行监督。根据法律法规有关基金禁止从事关联交易的规定,基金管理人

  和基金托管人应事先相互提供与本机构有控股关系的股东、与本机构有其他重大利害关系的

  公司名单及有关关联方发行的证券名单。基金管理人和基金托管人有责任确保关联交易名单

  若基金托管人发现基金管理人与关联交易名单中列示的关联方进行法律法规禁止基金从

  事的关联交易时,如基金托管人提醒基金管理人后仍无法阻止关联交易发生时,基金托管人

  有权向中国证监会报告。对于基金管理人已成交的关联交易,基金托管人事前无法阻止该关

  联交易的发生,只能进行事后结算,基金托管人不承担由此造成的损失,并向中国证监会报

  (四)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金管理人参与银行

  间债券市场进行监督。基金管理人应在基金投资运作之前向基金托管人提供符合法律法规及

  行业标准的、经慎重选择的、本基金适用的银行间债券市场交易对手名单。基金管理人有责

  任确保及时将更新后的交易对手名单发送给基金托管人,否则由此造成的损失应由基金管理

  人承担。基金管理人应严格按照交易对手名单的范围在银行间债券市场选择交易对手。基金

  托管人监督基金管理人是否按事前提供的银行间债券市场交易对手名单进行交易。在基金存

  续期间基金管理人可以调整交易对手名单,但应将调整结果至少提前一个工作日书面通知基

  金托管人。新名单确定前已与本次剔除的交易对手所进行但尚未结算的交易,仍应按照协议

  基金管理人负责对交易对手的资信控制,按银行间债券市场的交易规则进行交易,并负

  责解决因交易对手不履行合同而造成的纠纷及损失。若未履约的交易对手在基金管理人确定

  的时间内仍未承担违约责任及其他相关法律责任的,基金管理人可以对相应损失先行予以承

  担,然后再向相关交易对手追偿。基金托管人则根据银行间债券市场成交单对合同履行情况

  进行监督。如基金托管人事后发现基金管理人没有按照事先约定的交易对手进行交易时,基

  金托管人应及时提醒基金管理人,基金托管人不承担由此造成的任何损失和责任。

  (五)本基金投资流通受限证券,应遵守《关于规范基金投资非公开发行证券行为的紧

  急通知》、《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规

  1.本协议所称的流通受限证券与上文规定的流动性受限资产定义不一致,包括由《上市公

  司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售部分等在发行时明确

  一定期限锁定期的可交易证券,不包括由于发布重大消息或其他原因而临时停牌的证券、已

  本基金可以投资经中国证监会批准的非公开发行证券,且限于由中国证券登记结算有限

  责任公司或中央国债登记结算有限责任公司负责登记和存管的,并可在证券交易所或全国银

  基金参与非公开发行证券的认购,不得预付任何形式的保证金,法律法规或中国证监会

  基金不得投资有锁定期但锁定期不明确的证券,且锁定期不得超过本基金的剩余期限。

  2.基金管理人应在基金首次投资流通受限证券前,向基金托管人提供经基金管理人董事

  会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制制度。基金投资非公开发行

  股票,基金管理人还应提供基金管理人董事会批准的流动性风险处置预案。上述资料应包括

  基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发至基金托管

  人,保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上述资料后两个工作日内,

  基金管理人对本基金投资受限证券的流动性风险负责,确保对相关风险采取积极有效的

  措施,在合理的时间内有效解决基金运作的流动性问题。如因基金巨额赎回或市场发生剧烈

  变动等原因而导致基金现金周转困难时,基金管理人应保证提供足额现金确保基金的支付结

  算,并承担所有损失。对本基金因投资受限证券导致的流动性风险,基金托管人不承担任何

  3.基金投资流通受限证券前,基金管理人应向基金托管人提供符合法律法规要求的有关书

  面信息,包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准文件、发行证券数量、发行价格、

  锁定期,基金拟认购的数量、价格、总成本、应划付的认购款、资金划付时间等。基金管理

  人应保证上述信息的真实、完整,并应至少于拟执行投资指令前两个工作日将上述信息书面

  由于基金管理人未及时提供有关证券的具体的必要的信息,致使托管人无法审核认购指

  4.基金托管人依照法律法规,《基金合同》,《托管协议》审核基金管理人投资流通受限证

  券的行为。如发现基金管理人违反了《基金合同》、《托管协议》以及其他相关法律法规的有

  关规定,应及时通知基金管理人,并呈报中国证监会,同时采取合理措施保护基金投资人的

  利益。基金托管人有权对基金管理人的违法、违规以及违反《基金合同》、《托管协议》投资

  指令不予执行,并立即通知基金管理人纠正,基金管理人不予纠正或已代表基金签署合同不

  (六)基金托管人根据有关法律法规的规定及基金合同的约定,对基金资产净值计算、

  基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、基金收益分配、相关信息披

  (七)基金托管人发现基金管理人的上述事项及投资指令或实际投资运作违反法律法规、

  基金合同和本托管协议的规定,应及时以电话提醒或书面提示等方式通知基金管理人限期纠

  正。基金管理人应积极配合和协助基金托管人的监督和核查。基金管理人收到通知后应及时

  核对并回复基金托管人,对于收到的书面通知基金管理人应以书面形式给基金托管人发出回

  函,就基金托管人的疑义进行解释或举证,说明违规原因及纠正期限。在上述规定期限内,

  基金托管人有权随时对通知事项进行复查,督促基金管理人改正。基金管理人对基金托管人

  (八)基金管理人有义务配合和协助基金托管人依照法律法规、基金合同和本托管协议

  对基金业务执行核查。包括但不限于:对基金托管人发出的提示,基金管理人应在规定时间

  内答复并改正,或就基金托管人的疑义进行解释或举证;对基金托管人按照法律法规、基金

  合同和本托管协议的要求需向中国证监会报送基金监督报告的事项,基金管理人应积极配合

  (九)若基金托管人发现基金管理人依据交易程序已经生效的指令违反法律、行政法规

  和其他有关规定,或者违反基金合同约定的,应当立即通知基金管理人及时纠正,由此造成

  (十)基金托管人发现基金管理人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知

  (一)基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查,核查事项包括基金托管人

  安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基金管理人计算的基金资产

  净值和基金份额净值、根据基金管理人指令办理清算交收、相关信息披露和监督基金投资运

  (二)基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管理、未

  执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等违反《基金法》、基金合

  同、本协议及其他有关规定时,应及时以书面形式通知基金托管人限期纠正。基金托管人收

  到书面通知后应及时核对并以书面形式给基金管理人发出回函,说明违规原因及纠正期限,

  并保证在规定期限内及时改正。在上述规定期限内,基金管理人有权随时对通知事项进行复

  查,督促基金托管人改正,基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为,包括但不限于:

  (三)基金托管人有义务配合和协助基金管理人依照法律法规、基金合同和本托管协议

  对基金业务执行核查,包括但不限于:对基金管理人发出的书面提示,基金托管人应在规定

  时间内答复并改正,或就基金管理人的疑义进行解释或举证;基金托管人应积极配合提供相

  (四)基金管理人发现基金托管人有重大违规行为,应及时报告中国证监会,同时通知

  4、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置账户,确保基金财产的完整与独立。

  5、基金托管人根据基金管理人的指令,按照基金合同和本协议的约定保管基金财产。未

  经基金管理人的正当指令,不得自行运用、处分、分配基金的任何资产。不属于基金托管人

  实际有效控制下的实物证券的损坏、灭失,由此产生的责任基金托管人不承担责任。

  6、对于因为基金份额认购、申购、基金投资产生的应收资产,应由基金管理人负责与有

  关当事人确定到账日期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管

  人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。基金管理人未及时催收给基金财产造成损失的,

  7、除依据法律法规和基金合同的规定外,基金托管人不得委托第三人托管基金财产。

  基金募集期满或基金停止募集时,募集的基金份额总额、基金募集金额(含募集股票市

  值)、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后,基金管理人应将属于

  基金财产的全部资金和股票划入基金的银行账户和证券账户,同时在规定时间内,基金管理

  人应聘请具有从事证券相关业务资格的会计师事务所进行验资,出具验资报告。出具的验资

  若基金募集期限届满,未能达到基金合同生效的条件,由基金管理人按规定办理退款和

  1、基金托管人以基金的名义在其营业机构开立基金的银行账户,保管基金的银行存款,

  并根据基金管理人的指令办理资金收付。本基金的银行预留印鉴由基金托管人刻制、保管和

  2、基金银行账户的开立和使用,限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金管

  理人不得假借本基金的名义开立任何其他银行账户;亦不得使用基金的任何账户进行本基金

  3、基金银行账户的开立和管理应符合法律法规及银行业监督管理机构的有关规定。

  1、基金托管人在中国证券登记结算有限责任公司为基金开立基金托管人与基金联名的证

  2、基金证券账户的开立和使用,仅限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人和基金

  管理人不得出借或未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户,亦不得使用基金的任何账户

  3、基金证券账户的开立和证券账户卡的保管由基金托管人负责,账户资产的管理和运用

  4、基金托管人以基金托管人的名义在中国证券登记结算有限责任公司开立结算备付金账

  户,并代表所托管的基金完成与中国证券登记结算有限责任公司的一级法人清算工作,基金

  管理人应予以积极协助。结算备付金、结算互保基金、交收价差资金等的收取按照中国证券

  5、若中国证监会或其他监管机构在本托管协议订立日之后允许基金从事其他投资品种的

  投资业务,涉及相关账户的开立、使用的,按照相关规定执行,若无相关规定,则基金托管

  基金托管人应根据登记结算机构的交收指令办理本基金因申购、赎回产生的现金替代结

  算。现金差额与现金替代的退款和补款的结算由基金托管人根据基金管理人的指令办理。

  基金合同生效后,基金托管人根据中国人民银行、中央国债登记结算有限责任公司的有

  关规定,在中央国债登记结算有限责任公司开立债券托管账户,并代表基金进行银行间市场

  债券的结算。基金管理人和基金托管人共同代表基金签订全国银行间债券市场债券回购主协

  1、因业务发展需要而开立的其他账户,可以根据法律法规和基金合同的规定,由基金管

  理人协助基金托管人按照有关规定及基金合同的约定开立。新账户按有关规定使用并管理。

  2、法律法规等有关规定对相关账户的开立和管理另有规定的,从其规定办理。

  基金财产投资的有关实物证券等有价凭证按约定由基金托管人存放于基金托管人的保管

  库,或存入中央国债登记结算有限责任公司、中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/深

  圳分公司或票据营业中心的代保管库,实物保管凭证由基金托管人持有。实物证券等有价凭

  证的购买和转让,由基金托管人根据基金管理人的指令办理。基金托管人对上述存放机构以

  由基金管理人代表基金签署的、与基金财产有关的重大合同的原件分别由基金管理人、

  基金托管人保管。除本协议另有规定外,基金管理人代表基金签署的与基金财产有关的重大

  合同应保证基金管理人和基金托管人至少各持有一份正本的原件。基金管理人应在重大合同

  签署后及时以将重大合同传真给基金托管人,并在三十个工作日内将正本送达基金托管人处,

  因基金管理人发送的合同传真件与事后送达的合同原件不一致所造成的后果,由基金管理人

  因基金托管人将自己保管的本基金重大合同在未经基金管理人事先书面同意的情况下,

  用于抵押、质押、担保或债权转让或作其他权利处分而造成基金资产损失,由基金托管人负

  基金管理人在运用基金财产时向基金托管人发送资金划拨及其他款项付款指令,基金托

  2、基金管理人应向基金托管人提供书面授权文件,书面授权文件须加盖基金管理人公章

  及其法定代表人或其代理人的签字,内容包括被授权人名单、预留印鉴及被授权人签字样本,

  3、基金托管人应在收到授权通知原件当日向基金管理人确认。授权通知在基金管理人收

  4、基金管理人和基金托管人对授权文件负有保密义务,其内容不得向被授权人及相关操

  1、指令包括付款指令(含场内申购赎回现金替代退款指令、分红付款指令等)、回购到期

  2、基金管理人发给基金托管人的指令应写明款项事由、支付时间、金额、账户等,加盖

  3、登记结算机构向基金托管人发送的结算通知视为基金管理人向基金托管人发出的指

  基金管理人应按照法律法规和基金合同的规定,在其合法的经营权限和交易权限和合理

  指令处理时间内发送指令;被授权人应严格按照其授权权限发送指令,基金托管人在复核后

  应在规定期限内执行,不得延误。对于被授权人按照其授权权限发出的指令,基金管理人不

  得否认其效力。但如果基金管理人已经撤销或更改对交易指令发送人员的授权,并且基金托

  管人根据本协议确认后,则对于此后该交易指令发送人员无权发送的指令,或超权限发送的

  指令,基金托管人应拒绝执行,否则基金管理人不承担责任,授权已更改但未经基金托管人

  指令发出后,基金管理人应及时以电话方式向基金托管人确认。基金托管人在复核后应

  基金管理人应在交易结束后将银行间同业市场债券交易成交单加盖印章后及时传真给基

  投资指令正本由基金管理人保管,基金托管人保管投资指令传真件,当两者不一致时,

  基金托管人应指定专人接收基金管理人的指令,预先书面通知基金管理人其名单,并与

  基金管理人商定指令发送和接收方式。指令到达基金托管人后,基金托管人应指定专人立即

  对有关内容及印鉴和签名进行审慎的表面验证,如有疑问必须及时通知基金管理人,基金托

  管人在没有得到基金管理人的回复前可暂缓指令的执行,托管人不承担因此导致基金财产的

  基金管理人向基金托管人下达指令时,应确保基金资金账户有足够的资金余额,对基金

  管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的投资指令、场内申购赎回现金替代退款

  指令、分红资金等的划拨指令,基金托管人可拒绝执行,并应立即通知基金管理人,由此对

  基金管理人发送错误指令的情形包括指令违反法律法规和基金合同,指令发送人员无权

  基金托管人在履行监督职能时,发现基金管理人的指令错误时,有权拒绝执行,并及时

  若基金托管人发现基金管理人的指令违反法律法规,或者违反基金合同约定的,应当拒

  对于基金管理人的有效指令和通知,除非违反法律法规、基金合同、托管协议,基金托

  管人不得无故拒绝或拖延执行。基金托管人未按照基金管理人符合法律法规、基金合同及本

  协议规定的有效指令执行或拖延执行基金管理人的前述有效指令,致使基金的利益受到损害

  基金托管人对正确执行基金管理人的合法指令对基金财产造成的损失不承担赔偿责任。

  基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限,应提前通知基金托管人,并向基

  金托管人发出加盖公章并由法定代表人或其授权代表签字或盖章的被授权人变更通知,同时

  电话通知基金托管人,基金托管人收到变更通知当日向基金管理人确认。被授权人变更通知,

  自基金管理人收到基金托管人确认当日的下一工作日开始生效。基金管理人在此后三个工作

  日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。逾期未交付授权变更通知正本或收到的正

  基金托管人在接收指令时,应对指令的要素是否齐全、印鉴与被授权人是否与预留的授

  权文件内容相符进行检查,如发现问题,应及时报告基金管理人,并暂停指令的执行,基金

  基金管理人应设计选择代理证券买卖的证券经营机构的标准和程序。基金管理人负责选

  择代理本基金证券买卖的证券经营机构,使用其交易单元作为基金的交易单元。基金管理人

  和被选中的证券经营机构签订委托协议,基金管理人应提前通知基金托管人,并将被选中证

  券经营机构提供的《基金用户交易单位变更申请书》及时送达基金托管人,确保基金托管人

  申请接收结算数据。交易单元保证金由被选中的证券经营机构交付。基金管理人应根据有关

  规定,在基金的半年度报告和年度报告中将所选证券经营机构的有关情况、基金通过该证券

  经营机构买卖证券的成交量、回购成交量和支付的佣金等予以披露,并将该等情况及基金交

  易单元号、佣金费率等基本信息以及变更情况及时以书面形式通知基金托管人。

  基金托管人负责基金买卖证券的清算交收。场内资金结算由基金托管人根据中国证券登

  记结算有限责任公司结算数据办理;场外资金汇划由基金托管人根据基金管理人的交易划款

  如果因为基金托管人自身的原因在清算上造成基金财产的损失,应由基金托管人负责赔

  偿基金的直接损失;如果因为基金管理人未事先通知基金托管人增加交易单元等事宜,致使

  基金托管人接收数据不完整,造成清算差错的损失责任由基金管理人承担;如果因为基金管

  理人未事先通知需要单独结算的交易,造成基金资产损失的责任由基金管理人承担;如果由

  于基金管理人违反市场操作规则的规定进行超买、超卖等原因造成基金投资清算困难和风险

  的,基金托管人发现后应立即通知基金管理人,由基金管理人负责解决,由此给本基金造成

  基金管理人应采取合理措施,确保在T+1日上午11点之前有足够的资金头寸用于中国证

  基金管理人应保证基金托管人在执行基金管理人发送的划款指令时,基金银行账户或资

  金交收账户(除登记公司收保或冻结资金外)上有充足的资金。基金的资金头寸不足时,基

  金托管人有权拒绝基金管理人发送的划款指令。基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基

  金托管人的划款处理时间。在基金资金头寸充足的情况下,基金托管人对基金管理人符合法

  1、基金份额申购、赎回的确认、清算由基金管理人或其委托的登记结算机构负责。

  管理人应保证每日估值前向托管人发送当日申购、赎回的组合证券数据。T日的申购赎回

  发生的证券交收由证券登记结算公司在T日完成,基金托管人应在T+1日开盘前核对登记结

  算公司发送的证券余额;申购赎回发生的现金替代款和现金差额分别于T+1日和T+2日交收,

  现金替代款由基金托管人根据登记公司的结算通知办理资金的划拨;现金差额和现金替代款

  3、对于基金申购过程中产生的应收资产,应由基金管理人负责与有关当事人确定到账日

  期并通知基金托管人,到账日基金财产没有到达基金账户的,基金托管人应及时通知基金管

  理人采取措施进行催收,由此给基金造成损失的,基金管理人应负责向有关当事人追偿基金

  回购到期付款和与投资有关的付款、现金差额、现金替代款的退款和分红资金划拨时,

  1.基金管理人确定分红方案通知基金托管人,双方核定后报中国证监会备案并公告。

  2.基金托管人和基金管理人对基金分红进行账务处理并核对后,基金管理人向基金托管人

  基金份额净值是指基金资产净值除以基金份额总数,基金份额净值的计算,精确到0.001

  基金管理人每个工作日计算基金资产净值及基金份额净值,经基金托管人复核,按规定

  基金管理人每工作日对基金资产进行估值后,将基金份额净值结果发送基金托管人,经

  3、根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本

  基金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各

  方在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致意见的,按照基金管理人对基金资产净值的计

  基金所拥有的股票、权证、债券和银行存款本息、应收款项、其它投资等资产。

  (1)交易所上市的有价证券(包括股票、权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市

  价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,以最近交

  易日的市价(收盘价)估值;如最近交易日后经济环境发生了重大变化的,可参考类似投资

  (2)交易所上市实行净价交易的债券按估值日收盘价估值,估值日没有交易的,且最近

  交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日的收盘价估值。如最近交易日后经济环境

  发生了重大变化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,

  (3)交易所上市未实行净价交易的债券按估值日收盘价减去债券收盘价中所含的债券应

  收利息(自债券计息起始日或上一起息日至估值当日的利息)得到的净价进行估值;估值日

  没有交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化,按最近交易日债券收盘价减去债券

  收盘价中所含的债券应收利息得到的净价进行估值。如最近交易日后经济环境发生了重大变

  化的,可参考类似投资品种的现行市价及重大变化因素,调整最近交易市价,确定公允价格;

  (4)交易所上市不存在活跃市场的有价证券,采用估值技术确定公允价值。交易所上市

  的资产支持证券,采用估值技术确定公允价值,在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下,

  (1)送股、转增股、配股和公开增发的新股,按估值日在证券交易所挂牌的同一股票的

  (2)首次公开发行未上市的股票、债券和权证,采用估值技术确定公允价值,在估值技

  (3)首次公开发行有明确锁定期的股票,同一股票在交易所上市后,按交易所上市的同

  一股票的市价(收盘价)估值;非公开发行有明确锁定期的股票,按监管机构或行业协会有

  c.全国银行间债券市场交易的债券、资产支持证券等固定收益品种,采用估值技术确定

  d.同一债券同时在两个或两个以上市场交易的,按债券所处的市场分别估值。

  e.如有确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的,基金管理人可根

  f.相关法律法规以及监管部门有强制规定的,从其规定。如有新增事项,按国家最新规

  如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、程序及相关法

  律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时,应立即通知对方,共同查明原因,

  根据有关法律法规,基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理人承担。本基

  金的基金会计责任方由基金管理人担任,因此,就与本基金有关的会计问题,如经相关各方

  在平等基础上充分讨论后,仍无法达成一致的意见,按照基金管理人对基金资产净值的计算

  基金管理人、基金托管人按估值方法的第e项进行估值时,所造成的误差不作为基金份额

  (1)当基金份额净值小数点后3位以内(含第3位)发生差错时,视为基金份额净值错

  误;基金份额净值出现错误时,基金管理人应当立即予以纠正,通报基金托管人,并采取合

  理的措施防止损失进一步扩大;错误偏差达到基金份额净值的0.25%时,基金管理人应当通报

  基金托管人并报中国证监会备案;错误偏差达到基金份额净值的0.5%时,基金管理人应当公

  告;当发生净值计算错误时,由基金管理人负责处理,由此给基金份额持有人和基金造成损

  失的,应由基金管理人先行赔付,基金管理人按差错情形,有权向其他当事人追偿。

  (2)当基金份额净值计算差错给基金和基金份额持有人造成损失需要进行赔偿时,基金

  管理人和基金托管人应根据实际情况界定双方承担的责任,经确认后按以下条款进行赔偿:

  ①本基金的基金会计责任方由基金管理人担任,与本基金有关的估值方法等会计问题,

  如经双方在平等基础上充分讨论后,尚不能达成一致时,按基金管理人的建议执行,由此给

  ②若基金管理人计算的基金份额净值已由基金托管人复核确认后公告,由此给基金份额

  持有人造成损失的,应根据法律法规的规定对投资者或基金支付赔偿金,就实际向投资者或

  基金支付的赔偿金额,基金管理人与基金托管人按照过错程度各自承担相应的责任。

  ③如基金管理人和基金托管人对基金份额净值的计算结果,虽然多次重新计算和核对尚

  不能达成一致时,为避免不能按时公布基金份额净值的情形,以基金管理人的计算结果对外

  ④由于基金管理人提供的信息错误,进而导致基金份额净值计算错误而引起的基金份额

  (3)由于证券交易所及登记结算公司发送的数据错误,有关会计制度变化或由于其他不

  可抗力原因,基金管理人和基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但

  是未能发现该错误而造成的基金份额净值计算错误,基金管理人、基金托管人免除赔偿责任。

  但基金管理人、基金托管人应积极采取必要的措施消除或减轻由此造成的影响。

  (4)基金管理人和基金托管人由于各自技术系统设置而产生的净值计算尾差,以基金管

  (5)前述内容如法律法规或者监管部门另有规定的,从其规定。如果行业另有通行做法,

  (2)因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

  (3)占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变,而基金管理人为保障投资人的利

  益,已决定延迟估值;如果出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况,导致基金管理人

  (4)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

  值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,经与基金托管人协商一致的,基金管理人应当

  基金管理人和基金托管人在基金合同生效后,应按照双方约定的同一记账方法和会计处

  理原则,分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册,对相关各方各自的账册定期进行

  核对,互相监督,以保证基金资产的安全。若基金管理人和基金托管人对会计处理方法存在

  分歧,应以基金管理人的处理方法为准。若当日核对不符,暂时无法查找到错账的原因而影

  基金托管人在收到基金管理人编制的基金财务报表后,进行独立的复核。核对不符时,

  基金管理人和基金托管人应当在每月结束后5个工作日内完成月度报表的编制与复核;

  在每个季度结束之日起15个工作日内完成基金季度报告的编制与复核;在上半年结束之日起

  60日内完成基金半年度报告的编制与复核;在每年结束之日起90日内完成基金年度报告的编

  基金托管人在复核过程中,发现双方的报表存在不符时,基金管理人和基金托管人应共

  同查明原因,进行调整,调整以国家有关规定为准。基金年度报告的财务会计报告应当经过

  审计。基金合同生效不足两个月的,基金管理人可以不编制当期季度报告、半年度报告或者

  3、当基金净值增长率超过标的指数同期增长率达到1%以上时,可进行收益分配;

  4、在符合上述基金收益分配条件的前提下,本基金收益每年最多分配12次,收益分配

  比例根据以下原则确定:使收益分配后基金份额净值增长率尽可能贴近标的指数同期增长率;

  5、本基金收益分配不以弥补浮动亏损为前提,收益分配后有可能使基金份额净值低于面

  本基金收益分配方案由基金管理人拟订、基金托管人复核。基金收益分配方案公告后(依

  据具体方案的规定),基金红利发放日距离收益分配基准日(即收益评价日)的时间不得超

  过15个工作日,基金管理人就支付的现金红利向基金托管人发送划款指令,基金托管人按照

  基金托管人和基金管理人应按法律法规、基金合同的有关规定进行信息披露,拟公开披

  露的信息在公开披露之前应予保密。除按《基金法》、基金合同、《信息披露办法》及其他有

  关规定进行信息披露外,基金管理人和基金托管人对基金运作中产生的信息以及从对方获得

  的业务信息应予保密。但是,如下情况不应视为基金管理人或基金托管人违反保密义务:

  2、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决或裁定、仲裁裁决或中国证监会等监

  基金的信息披露内容主要包括基金招募说明书、基金合同、托管协议、基金份额发售公

  告、基金合同生效公告、基金份额折算日公告、基金份额折算结果公告、基金开始申购、赎

  回公告、基金份额上市交易公告书、分红公告、基金资产净值、基金份额净值、申购、赎回

  清单、基金定期报告(包括基金年度报告、基金半年度报告和基金季度报告)、临时报告、澄

  清公告、基金份额持有人大会决议、中国证监会及上海证券交易所规定的其他信息。基金年

  报告期内出现单一投资者持有基金份额比例达到或者超过基金总份额20%的情形,为保

  障其他投资者的权益,基金管理人至少应当在基金定期报告“影响投资者决策的其他重要信

  息”项下披露该投资者的类别、报告期末持有份额及占比、报告期内持有份额变化情况及本

  本基金持续运作过程中,应当在基金年度报告和半年度报告中披露基金组合资产情况及

  基金托管人和基金管理人在信息披露过程中应以保护基金份额持有人利益为宗旨,诚实

  信用,严守秘密。基金管理人负责办理与基金有关的信息披露事宜,对于根据相关法律法规

  和基金合同规定的需要由基金托管人复核的信息披露文件,在经基金托管人复核无误后,由

  对于不需要基金托管人(或基金管理人)复核的信息,基金管理人(或基金托管人)在

  基金管理人和基金托管人应积极配合、互相监督,保证其履行按照法定方式和限时披露

  基金管理人应当在中国证监会规定的时间内,将应予披露的基金信息通过中国证监会指

  定的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露。根据法律法规应由基金托管人公开

  披露的信息,基金托管人将通过指定报刊或基金托管人的互联网网站公开披露。

  当出现下述情况时,基金管理人和基金托管人可暂停或延迟披露基金相关信息:

  (1)因不可抗力或其它情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值时;

  (2)基金投资所涉及的证券交易市场遇法定节假日或因其他原因暂停营业时;

  (3)出现基金管理人认为属于会导致基金管理人不能评估基金资产的紧急事故的任何情

  (4)当前一估值日基金资产净值50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估

  值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时,基金管理人经与基金托管人协商一致暂停估值

  按有关规定须经基金托管人复核的信息披露文件,由基金管理人起草、并经基金托管人

  复核后由基金管理人公告。发生基金合同中规定需要披露的事项时,按基金合同规定公布。

  予以披露的信息文本,存放在基金管理人/基金托管人处,投资者可以免费查阅。在支付

  工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印件。基金管理人和基金托管人应保证文

  在通常情况下,基金管理费按基金资产净值0.5%年费率计提。计算方法如下:

  在通常情况下,基金托管费按基金资产净值的0.1%年费率计提。计算方法如下:

  本基金作为指数基金,需根据与中证指数有限公司签署的指数使用许可协议的约定向中

  证指数有限公司支付指数使用费。按照目前签订的指数使用许可协议的约定,指数使用费按

  前一日的基金资产净值的0.03%的年费率计提。指数使用费每日计算,逐日累计。

  自基金合同生效之日起,基金标的指数许可使用费每日计提,按季支付。根据基金管理

  人与标的指数供应商签订的相应指数许可协议的规定,标的指数许可使用费的收取下限为每

  季(自然季度)人民币50,000元,当季标的指数许可使用费不足50,000元,按照50,000元支

  付。由基金管理人向基金托管人发送基金标的指数许可使用费划付指令,经基金托管人复核

  后于每年1月,4月,7月,10月首日起10个工作日内将上季度标的指数许可使用费从基金

  财产中一次性支付给中证指数有限公司,若遇法定节假日、休息日,支付日期顺延。

  (四)除管理费、托管费和标的指数使用费之外的基金费用,由基金托管人根据其他有

  关法规及相应协议的规定,或根据投资管理人指令按费用支出金额从基金财产中支付,列入

  或摊入当期基金费用。本基金终止清算时所发生的费用,按实际支出额从基金财产总值中扣

  基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损

  失,以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生

  基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。调高

  基金管理费率、基金托管费率等费率,须召开基金份额持有人大会审议;调低基金管理费率、

  基金托管费率等费率,无须召开基金份额持有人大会。基金管理人必须最迟于新的费率实施

  基金托管人对基金管理人计提的基金管理费和基金托管费等,根据本托管协议和基金合

  基金管理费、基金托管费每日计提,按月支付。经基金托管人复核后于次月首日起3个

  若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的,顺延至最近可支付日支付。

  基金托管人发现基金管理人违反《基金法》、基金合同、《运作办法》及其他有关规定从

  基金财产中列支费用时,基金托管人可要求基金管理人予以说明解释,如基金管理人无正当

  基金份额持有人名册至少应包括基金份额持有人的名称、证件号码和持有的基金份额。

  基金份额持有人名册由基金注册登记机构根据基金管理人的指令编制和保管,基金管理人和

  基金托管人应分别保管基金份额持有人名册,保存期不少于15年。如不能妥善保管,则按相

  基金管理人应根据法律法规的要求,定期将基金份额持有人名册相关资料送交基金托管

  人,不得无故拒绝或延误提供,并保证其的真实性、准确性和完整性。托管人不得将所保管

  的基金份额持有人名册用于基金托管业务以外的其他用途,并应遵守保密义务。

  基金管理人应保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金托

  管人应保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。基金管理人和基金托管

  1、基金管理人签署重大合同文本后,应及时将合同文本正本送达基金托管人处。

  2、基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真至基金托

  若基金管理人/基金托管人发生变更,未变更的一方有义务协助变更后的接任人接收相应

  (四)基金管理人和基金托管人应按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账册、

  (1)提名:新任基金管理人由基金托管人或者单独或合计持有基金总份额10%以上的基

  (2)决议:基金份额持有人大会在原基金管理人职责终止后6个月内对被提名的新任基

  金管理人形成决议,新任基金管理人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件;

  (3)核准:新任基金管理人产生之前,由中国证监会指定临时基金管理人,更换基金管

  (4)交接:原基金管理人职责终止的,应当妥善保管基金管理业务资料,及时办理基金

  管理业务的移交手续,新任基金管理人或临时基金管理人应当及时接收,并与基金托管人核

  (5)审计:原基金管理人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金

  财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报国务院证券监督管理机构备案,审计费用在

  (6)公告:基金管理人更换后,由基金托管人在新任基金管理人获得中国证监会核准后

  (7)基金名称变更:基金管理人更换后,如果原任或新任基金管理人要求,应按其要求

  (1)提名:新任基金托管人由基金管理人或者单独或合计持有基金总份额10%以上的基

  (2)决议:基金份额持有人大会在原基金托管人职责终止后6个月内对被提名的新任基

  金托管人形成决议,新任基金托管人应当符合法律法规及中国证监会规定的资格条件;

  (3)核准:新任基金托管人产生之前,由中国证监会指定临时基金托管人,更换基金托

  (4)交接:原基金托管人职责终止的,应当妥善保管基金财产和基金托管业务资料,及

  时办理基金财产和托管业务移交手续,新任基金托管人或临时基金托管人应当及时接收,并

  (5)审计:原基金托管人职责终止的,应当按照法律法规规定聘请会计师事务所对基金

  财产进行审计,并将审计结果予以公告,同时报国务院证券监督管理机构备案,审计费用从

  (6)公告:基金托管人更换后,由基金管理人在新任基金托管人获得中国证监会核准后

  1、提名:如果基金管理人和基金托管人同时更换,由单独或合计持有基金总份额10%以

  3、公告:新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金托管人的基金份

  (四)新基金管理人接收基金管理业务或新基金托管人接收基金财产和基金托管业务前,

  原基金管理人或原基金托管人应继续履行相关职责,并保证不做出对基金份额持有人的利益

  (一)基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投

  (二)基金管理人不公平地对待其管理的不同基金财产,基金托管人不公平地对待其托

  (三)基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益。

  (四)基金管理人、基金托管人向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失。

  (五)基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金运作和管理过程中任何尚未按法律法规

  (六)基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和赎回、分红资

  (七)基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立,其高级管理人员和其他从业

  (八)基金托管人私自动用或处分基金财产,根据基金管理人的合法指令、基金合同或

  (5)向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票

  (6)买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托

  (8)依照法律、行政法规有关规定,由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。

  法律法规或监管部门取消上述限制,如适用于本基金,则本基金投资不再受相关限制。

  (十)法律法规和基金合同禁止的其他行为,以及依照法律、行政法规有关规定,由国

  本协议双方当事人经协商一致,可以对协议进行修改。修改后的新协议,其内容不得与

  基金合同的规定有任何冲突。基金托管协议的变更报中国证监会核准或备案后生效。

  3、基金管理人解散、依法被撤销、破产或由其他基金管理人接管基金管理权;

  (1)基金合同终止时,成立基金财产清算组,基金财产清算组在中国证监会的监督下进

  (2)基金财产清算组成员由基金管理人、基金托管人、具有从事证券相关业务资格的注

  册会计师、律师以及中国证监会指定的人员组成。基金财产清算组可以聘用必要的工作人员。

  (3)在基金财产清算过程中,基金管理人和基金托管人应各自履行职责,继续忠实、勤

  勉、尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

  (4)基金财产清算组负责基金财产的保管、清理、估价、变现和分配。基金财产清算组

  基金合同终止,应当按法律法规和基金合同的有关规定对基金财产进行清算。基金财产

  清算费用是指基金财产清算组在进行基金财产清算过程中发生的所有合理费用,清算费

  基金财产清算公告于基金合同终止并报中国证监会备案后5个工作日内由基金财产清算

  组公告;清算过程中的有关重大事项须及时公告;基金财产清算结果经会计师事务所审计,

  (一)基金管理人、基金托管人不履行本协议或履行本协议不符合约定的,应当承担违

  (二)基金管理人、基金托管人在履行各自职责的过程中,违反《基金法》或者基金合

  同和本托管协议约定,给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当分别对各自的行为

  依法承担赔偿责任;因共同行为给基金财产或者基金份额持有人造成损害的,应当根据各自

  (三)一方当事人违约,给另一方当事人造成损失的,应就直接损失进行赔偿;给基金

  财产造成损失的,应就直接损失进行赔偿,另一方当事人有权利及义务代表基金向违约方追

  2、基金管理人、基金托管人按照当时有效的法律法规或中国证监会的规定作为或不作为

  3、基金管理人由于按照基金合同规定的投资原则投资或不投资造成的直接损失或潜在损

  (四)一方当事人违约,另一方当事人在职责范围内有义务及时采取必要的措施,尽力

  (五)违约行为虽已发生,但本托管协议能够继续履行的,在最大限度地保护基金份额

  持有人利益的前提下,基金管理人和基金托管人应当继续履行本协议。若基金管理人或基金

  (六)由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素导致业务出现差错,基金管理人和

  基金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施进行检查,但是未能发现错误的,由此造

  成基金财产或投资人损失,基金管理人和基金托管人免除赔偿责任。但是基金管理人和基金

  因本协议产生或与之相关的争议,双方当事人应通过协商、调解解决,协商、调解不能

  解决的,任何一方均有权将争议提交中国国际经济贸易仲裁委员会,仲裁地点为北京市,按

  照中国国际经济贸易仲裁委员会届时有效的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决是终局的,对当事

  争议处理期间,双方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责,各自继续忠实、勤勉、

  尽责地履行基金合同和本托管协议规定的义务,维护基金份额持有人的合法权益。

  (一)基金管理人在向中国证监会申请发售基金份额时提交的托管协议草案,应经托管

  协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表签字,协议当事人双方根据中国证监会

  (二)托管协议自基金合同成立之日起成立,自基金合同生效之日起生效。托管协议的

  (四)本协议一式八份,协议双方各持二份,上报中国证监会和银行业监督管理机构各

  如发生有权司法机关依法冻结基金份额持有人的基金份额时,基金管理人应予以配合,

  除本协议有明确定义外,本协议的用语定义适用基金合同的约定。本协议未尽事宜,当

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